T.C.
碍础搁础顿贰狈陌窜 TEKN陌K ÜN陌VERS陌TES陌 REKTÖRLÜ臑Ü
Hukuk Mü艧avirli臒i
KFS 9: Görevler Ayr谋l谋臒谋: Hata, eksiklik, yanl谋艧l谋k, usulsüzlük ve yolsuzluk risklerini azaltmak için faaliyetler ile mali karar ve i艧lemlerin onaylanmas谋, uygulanmas谋, kaydedilmesi ve kontrol edilmesi görevleri personel aras谋nda payla艧t谋r谋lmal谋d谋r.
KFS 9.1-Her faaliyet veya mali karar ve i艧lemin onaylanmas谋, uygulanmas谋, kaydedilmesi ve kontrolü görevleri farkl谋 ki艧ilere verilmelidir.
Birimizde görev tan谋mlamalar谋 yap谋lm谋艧 her faaliyet veya i艧lemin kayd谋, onay谋, uygulanmas谋 ve kontrol edilmesi görevleri personel say谋s谋n谋n el verdi臒i ölçüde farkl谋 ki艧ilere verilmi艧tir.
KFS 9.2-Personel say谋s谋n谋n yetersizli臒i nedeniyle görevler ayr谋l谋臒谋 ilkesinin tam olarak uygulanamad谋臒谋 idarelerin yöneticileri risklerin fark谋nda olmal谋 ve gerekli önlemleri almal谋d谋r.
