T.C.
碍础搁础顿贰狈陌窜 TEKN陌K ÜN陌VERS陌TES陌 REKTÖRLÜ臑Ü
Hukuk Mü艧avirli臒i
陌 17. 陌ç Kontrolün De臒erlendirilmesi: 陌dareler iç kontrol sistemini y谋lda en az bir kez de臒erlendirmelidir.
陌.17.1-陌ç kontrol sistemi, sürekli izleme veya özel bir de臒erlendirme yapma veya bu iki yöntem birlikte kullan谋larak de臒erlendirilmelidir.
Birimimizde iç kontrolün etkili bir 艧ekilde i艧lemesi için periyodik kontroller yap谋lmaktad谋r.
陌.17.2-陌ç kontrolün eksik yönleri ile uygun olmayan yöntemlerinin belirlenmesi, bildirilmesi ve gerekli önlemlerin al谋nmas谋 konusunda süreç ve yöntem belirlenmelidir.
陌.17.3-陌ç kontrolün de臒erlendirilmesine idarenin birimlerinin kat谋l谋m谋 sa臒lanmal谋d谋r.
陌ç kontrol ve sistemin i艧lerli臒inin de臒erlendirmesi amac谋yla rektörlükçe düzenlenen toplant谋 ve e臒itimlere kat谋l谋m sa臒lanmaktad谋r.
&苍产蝉辫;陌.17.4-陌ç kontrolün de臒erlendirilmesinde, yöneticilerin görü艧leri, ki艧i ve/veya idarelerin talep ve 艧ikayetleri ile iç ve d谋艧 denetim sonucunda düzenlenen raporlar dikkate al谋nmal谋d谋r.
陌ç denetim raporunda yer alan tespitlere yönelik önlemler al谋nm谋艧t谋r.
陌.17.5-陌ç kontrolün de臒erlendirilmesi sonucunda al谋nmas谋 gereken önlemler belirlenmeli ve bir eylem plan谋 çerçevesinde uygulanmal谋d谋r.
