 |
B陌R陌M 陌Ç KONTROL KOM陌SYONU | |
|
|
||
 |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
 |
陌Ç KONTROL STANDARTLARI | |
|
|
||
|
1. Kontrol Ortam谋 : 陌ç kontrolün di臒er unsurlar谋na temel te艧kil eden genel bir çerçeve olup, ki艧isel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik de臒erleri, iç kontrole yönelik destekleyici tutum, mesleki yeterlilik, organizasyonel yap谋, insan kaynaklar谋 politikalar谋 ve uygulamalar谋 ile yönetim felsefesi ve i艧 yapma tarz谋na ili艧kin hususlar谋 kapsar. |
||
|
Etik De臒erler ve Dürüstlük |
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
|
Misyon - Organizasyon Yap谋s谋 ve Görevler |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
|
Personelin Yeterlili臒i ve Performans谋 |
||
|
||
 |
||
|
Yetki Devri |
||
|
||
|
||
|
2. Risk Yönetimi : Risk de臒erlendirme, idarenin hedeflerinin gerçeklemesini engelleyecek risklerin tan谋mlanmas谋, analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin belirlenmesi sürecidir. |
||
|
||
|
||
|
Planlama ve Programlama |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
Risklerin Belirlenmesi ve De臒erlendirilmesi |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
3. Kontrol Faaliyetleri : 陌darenin hedeflerinin gerçekle艧tirilmesini sa臒lamak ve belirlenen riskleri yönetmek amac谋yla olu艧turulan politika ve prosedürlerdir. |
||
|
Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri |
||
|
||
|
||
|
Risk Yönetimi Kontrol Faaliyetleri |
|
|
|
|
Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi |
|
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
Görevler Ayr谋l谋臒谋 |
|
|
||
|
||
|
|
Hiyerar艧ik Kontroller |
|
|
||
|
|
Faaliyetlerin Süreklili臒i |
|
|
||
|
||
|
||
|
|
Bilgi Sistemleri Kontrolleri |
|
|
||
|
||
|
4. Bilgi ve 陌濒别迟颈艧颈尘 : Gerekli bilginin; ihtiyaç duyan ki艧i, personel ve yöneticiye belirli bir formatta ve ilgililerin iç kontrol ve di臒er sorumluluklar谋n谋 yerine getirmelerine imkan verecek bir zaman dilimi içinde iletilmesini sa臒layacak bilgi, ileti艧im ve kay谋t sistemini kapsar. |
||
|
Bilgi ve 陌濒别迟颈艧颈尘 |
||
|
||
|
|
Raporlama |
|
|
||
|
|
Kay谋t ve Dosyalama Sistemi |
|
|
||
|
|
Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzluklar谋n Bildirilmesi |
|
|
5. 陌zleme : 陌ç kontrol sisteminin kalitesini de臒erlendirmek üzere yürütülen tüm izleme faaliyetlerini kapsar |
||
|
陌ç Kontrolün De臒erlendirilmesi |
||
|
|
||
|
|
陌ç Denetim |
|
|
||
|
||
 |
陌Ç KONTROL MEVZUAT | ||
|
|
|||
|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
 |
DOKÜMANLAR | |
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
